Питання: 09.01.2025 прийнято Закон 4196-IX «Про особливості регулювання діяльністі юридичних осіб окремих організаційно- правових форм». Ми – приватне підприємство. Чи потрібно нам перереєстровуватись і в які строки? Чому в банку сказали до 1 серпня? Чи для різних юридичних осіб – різні строки?

EXPERTUS. Головбух

Питання: скажіть, будь ласка, на які статті закону можна опиратися в даній ситуації: банк розірвав договір з клієнтом і не віддає кошти, які залишилися на рахунках. Причина – не відповіли на запит фінмоніторингу, відмова за 15 статтею. Жоден банк не приймає кошти і не відкриває рахунки. Потрібно забрати кошти. Чи можливо є інший варіант вирішення проблеми?

EXPERTUS. Головбух

Питання: щодо ТОВ відкрито провадження про банкрутство. При цьому товариство придбало товар (без оплати) та відписало товар покупцю (оплата прийшла до початку процедури банкрутства).

Яка відповідальність за відчуження майна в період відкритого провадження по банкрутству?

Чи пройдуть по системі електронного адміністрування документи (товар підакцизний (паливо) – акцизні накладні)?

EXPERTUS. Головбух

Питання: ми – комунальне підприємство при сільраді. Надаємо послуги з водопостачання, водовідведення та управління побутовими відходами. Сільська рада інколи виділяє нам кошти для закупівлі основних засобів та пального, палива згідно з програмою фінансової підтримки за наявності коштів.

Отримали запит від депутата на отримання інформації про заробітну плату працівників за 2023 рік. Депутат посилається на ч. 5 ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації», але там йде мова виключно за використання бюджетних коштів.

Чи зобовʼязані ми надати інформацію, якщо зарплата виплачується за кошти підприємства, а не з бюджету?

Черговий випуск “Фінансовий директор компанії” з публікацією адвоката Наталії Брожко.

Із публікації дізнаєтесь:

• що тепер не тільки ліквідатор, а й кредитор може подавати заяву про покладення субсидіарної відповідальності на керівників і власників юридичних осіб;
• коли можна говорити про необʼєктивність аналізу фінансово-господарської діяльності;
• наслідки неотримання ліквідатором документів щодо господарської діяльності банкрута;
• які реєстраційні дії можуть сприйматись як такі, що вчинені з метою приховати сліди діяльності товариства від кредиторів;
• чим ризикує новий керівник та власник, отримавши вже “проблемне” підприємство;
• чому можна притягнути до відповідальності осіб, які багато років не мають відношення до банкрута.

EXPERTUS. Головбух

Питання: ФОП має КВЕД 69.20 та договір з ТОВ на ведення обліку. На сьогодні ФОП не зареєстрований у системі фінмоніторингу. У нього не було операцій, які підлягають фінмоніторингу. Звіт до 11.01.2023 не подав.

Чи може ФОП врегулювати це питання?

EXPERTUS. Головбух

Питання: клієнт лізингової компанії для отримання фінансування заповнює анкету і відображає свої доходи, в тому числі неофіційні. Чи має лізингова компанія з точки зору фінансового моніторингу та з точки зору податків повідомляти про неофіційні доходи?

Питання: чи має право директор мікропідприємства виконувати обовʼязки або суміщувати посаду відповідальної особи за фінансовий моніторинг?

Запитувач – ТОВ, що займається лізинговими операціями.